熱門(mén)問(wèn)答

• 1 某企業(yè)2023年年均職工人數208人，年均資產(chǎn)總額2800萬(wàn)元，當年收入總額1240萬(wàn)元，稅前準予扣除項目金額1200萬(wàn)元。該企業(yè)2023年應繳納企業(yè)所得稅（ ）萬(wàn)元 A 2 B 1 C 8 D 10
  答：你好，應納稅所得額的計算是1240-1200=40 應交企業(yè)所得稅40*5%=2
• 2 老師，給員工宿舍繳的物業(yè)費，暖氣費，開(kāi)的專(zhuān)票，進(jìn)項能不能抵扣
  答：你好，這個(gè)用于集體福利的不能抵扣。
• 3 這張票是不是必須要寫(xiě)備注啊
  答：對的，是的，這個(gè)必須備注的。
• 4 合并報表的內部往來(lái)相關(guān)的報表項目以及對應的科目
  答：合并報表的內部往來(lái)相關(guān)的報表項目以及對應的科目包括： 1.往來(lái)款類(lèi)科目：如“其他應收款”和“其他應付款”等，這些科目用于記錄企業(yè)與其他單位或個(gè)人之間的往來(lái)款項。 2.存貨類(lèi)科目：如“原材料”、“庫存商品”等，這些科目用于記錄企業(yè)存貨的增減變動(dòng)情況。 3.固定資產(chǎn)類(lèi)科目：如“固定資產(chǎn)”、“累計折舊”等，這些科目用于記錄企業(yè)固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況以及折舊計提情況。 4.無(wú)形資產(chǎn)類(lèi)科目：如“無(wú)形資產(chǎn)”、“累計攤銷(xiāo)”等，這些科目用于記錄企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況以及攤銷(xiāo)計提情況。
• 5 2022年，A公司將其擁有的一項非專(zhuān)利技術(shù)轉讓給B公司，取得轉讓價(jià)款1200萬(wàn)元，轉讓當日該非專(zhuān)利技術(shù)賬面成本為450萬(wàn)元（等于計稅基礎），轉讓過(guò)程中支付相關(guān)稅費65萬(wàn)元。甲公司適用的所得稅稅率為25%。不考慮其他事項，A公司2022年應納企業(yè)所得稅為（ ）元。 A 856350 B 1712500 C 231250 D 0
  答：您好，稍等，解答過(guò)程中
• 6 老師好，用友軟件在賬套中備份了，還需要再用個(gè)u盤(pán)備份嗎？
  答：不需要的，直接備份在C盤(pán)以為的盤(pán)就行
• 7 附加稅是不是在繳納的時(shí)候直接計入營(yíng)業(yè)稅金及附加
  答：您好，對的，計入到稅金及附加
• 8 老師b是確定固定資產(chǎn)嗎
  答：學(xué)員，您好。 B不能確定固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)的定義中，有一條為預期會(huì )給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟流入。已經(jīng)損毀的資產(chǎn)不能給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟流入，所以不符合資產(chǎn)確認的定義，
• 9 公司要注冊子公司需要什么材料請問(wèn)
  答：公司要注冊子公司需要以下材料： 公司的營(yíng)業(yè)執照正副本復印件蓋公司公章。 公司的稅務(wù)登記證正副本復印件蓋公司公章。 公司組織機構代碼正副本復印件蓋公司公章。 公司的銀行開(kāi)戶(hù)許可證復印件蓋公司公章。 公司的章程復印件蓋公司公章，另加蓋騎縫章。 此外，還需要準備《企業(yè)設立登記申請書(shū)》《企業(yè)設立登記申請表》、《投資者名錄》、《企業(yè)負責人登記表》、《企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所證明》等表格，以及《名稱(chēng)預先核準申請書(shū)》及《企業(yè)名稱(chēng)預先核準通知書(shū)》等材料。 以上信息僅供參考，具體所需材料可能因實(shí)際情況而有所不同，建議咨詢(xún)相關(guān)部門(mén)或者機構獲取具體信息。
• 10 增值稅進(jìn)項稅、銷(xiāo)項稅具體會(huì )計分錄
  答：您好，你想問(wèn)的是結轉進(jìn)項稅，銷(xiāo)項稅嘛